Bijlagen

Begrotingstechnisch is over 2023 rekening gehouden met een saldo van incidentele baten en lasten van - €8.000. Hierover bent u geïnformeerd van raadsperspectief 2023 t/m het programmajournaal 2023. In werkelijkheid is er sprake van een saldo van - €163.000. Er is sprake van een positief saldo als de incidentele lasten hoger zijn dan de incidentele baten. Structureel gezien is dit een positieve ontwikkeling.

De belangrijkste werkelijke incidentele baten en lasten betreffen:

• budgetoverheveling
  • budgettair neutraal door dekking reserve verplichtingen voorgaand dienstjaar (€360.000);
• Vennootschapsbelasting
  • budgettair neutraal door dekking reserve verplichtingen voorgaand dienstjaar (€33.000);
• Grondexploitatie
  •  budgettair neutraal door dekking reserve verplichtingen voorgaand dienstjaar (€531.000);
• Afwaardering Huiskamer Manderveen
  • budgettair neutraal door dekking reserve dekking afschrijvingen investeringen majeure projecten (€1.181.000);

• Tubbergen het Papendal van Twente
  • budgettair neutraal door dekking in reserve fonds kwaliteitsimpuls (€75.000);
• meerjarig onderhoudsplan gebouwen (MOP)
  • budgettair neutraal door dekking/dotatie uit/aan reserve onderhoud gebouwen (€66.000);
• projecten vanuit het Maatschappelijk Akkoord Tubbergen
  • budgettair neutraal door dekking uit reserve Maatschappelijk Akkoord Tubbergen (€229.000;
• projecten vanuit het Coalitie Akkoord 2022 - 2026 
  budgettair neutraal door dekking uit reserve Coalitie Akkoord 2022 - 2026 (€1.7
• Energietoeslag
  • budgettair neutraal door dekking uit reserve incidenteel beschikbare algemene middelen (€263.000);
• toekomstbestendig maatschappelijk vastgoed
• budgettair neutraal door dekking uit reserve incidenteel beschikbare algemene middelen (€104.000);
• vermindering lokale lasten
  • budgettair neutraal door dekking uit reserve incidenteel beschikbare algemene middelen (€493.000);
• prijsstijgingen wegen;
  • budgettair neutraal door dekking uit reserve incidenteel beschikbare algemene middelen (€604.000;
• glinstering Tubbergen
  • budgettair neutraal door dekking uit reserve evenementensponsoring (€31.000);
• uitvoeringsplan KOG;
  • budgettair neutraal door dekking ui reserve dekking onderhoud en vervanging openbaar groen, speeltoestellen en biodiversiteit (€205.000);
• herinrichting Almeloseweg Mariaparochie-Harbrinkhoek
  • budgettair neutraal door dotatie aan  reserve dekking afschrijving investering majeure projecten (€111.000);
• resultaat meerjarenraming en tussentijdse rapportages;
  • budgettair neutraal door dekking/dotatie uit/aan reserve incidenteel beschikbare algemene middelen en algemene reserve (€3.106.000);
• diverse provinciale subsidies (o.a. verantwoord worden via de SISA regeling)*;
• overbrenging archief naar statische fase (€100.000;
• Bijdragen KGO/landschapsfonds (€121.000);
• Hotel- en accommodatieregeling statushouders (€85.000);
• AZC Albergen (€508.000);
• liquidatiesaldo Soweco (€138.000);
• woonvisie (25.000).

* zie hiervoor bijlage 3 en toelichting op de overlopende activa/passiva m.b.t. van EU en NL overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen op specifieke uitkeringen.

In de volgende tabel worden de incidentele mee- en tegenvallers over 2023 weergegeven (afgerond op € 1.000).