Bijlagen
Bijlage 1: Overzicht reserves en voorzieningen
Overzicht reserves en voorzieningen
In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing laten we zien hoe de risico's zich verhouden tot het weerstandsvermogen: de saldireserve. Bij die ontwikkeling houden we niet alleen rekening met datgene wat in de begrotingsadministratie is opgenomen maar ook met verwachtingen en claims waar we nu zicht op hebben.
In dit deel geven we inzicht in de stand van de reserves en voorzieningen zoals die nu in de administratie is opgenomen.
Toelichting
Algemene reserve
Uit de berekening van onze benodigde weerstandscapaciteit (de risico’s) in relatie tot het aanwezige) blijkt dat we een bedrag van € 650.000 miljoen in het jaar 2019 kunnen overhevelen naar de reserve incidenteel beschikbare algemene middelen.
Reserve kwaliteitsimpuls
Deze reserve wordt ingezet voor aanpassingen in de ruimtelijke kwaliteit.
Reserve evenementensponsoring
In de kadernota 2009 is besloten om in samenwerking met de betrokken partners voortvarend aan de slag te gaan met het tegengaan van de dreigende jeugdwerkloosheid en het stimuleren van de jeugdwerkgelegenheid
Reserve bevordering jeugdwerkgelegenheid en tegengaan jeugdwerkloosheid
Deze reserve is bedoeld om het stimulatiefonds sociaal domein te dekken.
Reserve transitiekosten Wsw
Deze reserve is bedoeld om de transitiekosten van de herstructurering van de Sociale Werkvoorziening te dekken.
Reserve groot onderhoud gemeentelijke gebouwen
Jaarlijks wordt €125.000 gedoteerd aan deze reserve. De onttrekkingen zijn gebaseerd op het meerjarig onderhoudsplan (MOP) dat in 2016 door de raad is vastgesteld.
Reserve afboeking kredieten met maatschappelijk nut
In de kadernota 2009 is besloten om ten behoeve van het afboeken van boekwaarden van investeringen met een maatschappelijk nut een bestemmingsreserve in te stellen.
Reserve incidenteel beschikbare algemene middelen
Hiervoor verwijzen we u naar de uitgebreide specificatie van deze reserve in het hoofdstuk "Van financiële tussenrapportage 2018-2021 naar begroting 2019".
Reserve grondexploitatie
Jaarlijks worden de geprognosticeerde winstnemingen gedoteerd aan deze reserve.
Reserve majeure projecten
Deze reserve wordt ingezet voor het realiseren van majeure projecten uit het collegeprogramma (o.a. Mijn Dorp 2030)
Reserve Agenda van Twente.
In de begroting van 2018 is een bedrag van €800.000 gereserveerd voor de Agenda van Twente voor ambities en projecten voor een periode van vijf jaar.
Reserve wegen en kunstwerken
Doel van de reserve is om planmatig “groot onderhoud” gelijkmatig over de begrotingsjaren te verdelen. Om fluctuaties van de budgetten van wegen en kunstwerken op te vangen is in de begroting van 2017 €1.800.000 beschikbaar gesteld.
Reserve GRP
In de begroting 2017 en 2018 is er voor een totaal incidenteel bedrag van €3.000.000 beschikbaar gesteld om de gevolgen van de klimatologische omstandigheden (deels) op te vangen. Aangegeven is dat deze reservering wordt betrokken bij het opstellen van het nieuwe Gemeentelijke Riolerings Plan.
Reserve dekking afschrijvingen investeringen majeure projecten
De jaarlijkse onttrekkingen betreffen de jaarlijkse afschrijvingslasten van geactiveerde majeure projecten.
Voorziening pensioenen en wachtgelden wethouders
De dotaties betreffen de rekenrente en de pensioenopbouw van de huidige wethouders. De onttrekkingen betreffen pensioenbetalingen aan voormalig wethouders, die de pensioengerechtigde leeftijd bereikt hebben.
Voorziening riool
De dotaties en onttrekkingen betreffen de egalisatie van het verschil tussen de rioolheffing en de lasten van riolering (zowel exploitatielasten als kapitaallasten).
Voorziening afval
De dotaties en onttrekkingen betreffen de egalisatie van het verschil tussen de afvalstoffenheffing en de lasten van afvalinzameling en -verwijdering (zowel exploitatielasten als kapitaallasten).
Bijlage 2: Vaststellen begroting
Vaststellen begroting
De raad van de gemeente Tubbergen
gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van ,
gelet op de Gemeentewet;
B E S L U I T:
De programmabegroting 2019 vast te stellen.
Aldus besloten in de openbare raadsvergadering van 12 november 2018,
De raadsgriffier, De voorzitter,
L. Legtenberg drs. ing. W.A.M. Haverkamp - Wenker